Exercício de estoque opções planilha

Perguntas freqüentes Stock Options. Q As opções de ações expiram A Opções de ações expiram O período de expiração varia de plano para plano Acompanhe seus períodos de exercício opções e datas de validade muito de perto porque uma vez que suas opções expiram, eles são inúteis Há muitas vezes regras especiais para terminado e aposentado Empregados e funcionários que morreram Esses eventos de vida podem acelerar a expiração Verifique as regras do plano para obter detalhes sobre as datas de vencimento. Q Como afeta o vencimento quando posso exercer minhas opções A Seu plano pode ter um período de carência que afeta o tempo que você tem Exercer as suas opções Um período de aquisição é tempo durante o prazo da concessão de opção que você tem que esperar até que você está autorizado a exercer suas opções Aqui está um exemplo Se o prazo de sua concessão de opção é de 10 anos eo período de carência é de dois anos , Você pode começar a exercer suas opções adquiridas a partir da segunda data de aniversário da concessão de opção Isso basicamente significa que você tem um período de oito anos durante o qual você N exercer as suas opções Isso é chamado de período de exercício Geralmente, durante o período de exercício, você pode decidir quantas opções para exercer em um momento e quando exercê-los. Q É uma opção de ações a mesma coisa que uma ação do estoque do emitente Uma opção de compra de ações Não A dá-lhe apenas o direito de comprar as ações subjacentes representadas pela opção por um período de tempo futuro a um preço pré-estabelecido. Q Posso usar uma opção mais de uma vez Uma Não Uma vez que uma opção de compra de ações foi exercida , Não pode ser usado novamente. Q As opções pagam dividendos A Não Dividendos não são pagos em opções de ações não exercidas. Q O que acontece com suas opções de ações se você deixar o seu empregador A Normalmente, existem regras especiais no caso de deixar seu empregador, Ou morrer Consulte as regras do plano do empregador para obter detalhes. Q Qual é o valor justo de mercado de uma opção A O valor justo de mercado é o preço usado para calcular seu ganho tributável e impostos retidos na fonte para opções de ações não qualificadas NSO ou o mínimo alternativo Imposto Para opções de ações de incentivo ISO O justo valor de mercado é definido pelo plano de sua empresa. Q Quais são as datas de blackout e quando eles são usados ​​A Blackout datas são períodos com restrições no exercício de opções de ações datas de blackout muitas vezes coincidem com o final do ano fiscal da empresa s , Calendários de dividendos e fim de ano de calendário Para mais informações sobre as datas de blackout de seu plano, se houver, veja as regras de plano de s da empresa. QI apenas executou um exercício e venda de minhas opções de ações, Será liquidado em três dias úteis. O produto menos o custo da opção, as comissões de corretagem e as taxas e impostos serão automaticamente depositados em sua Conta Fidelity. Q Como obtenho o produto da venda de opções de ações A Seu exercício de opção de ações será liquidado em três dias úteis As receitas menos o custo da opção, comissões de corretagem e taxas e impostos serão automaticamente depositados em sua conta Fidelity. Q Como faço para usar a Fidelity Account A Pense na sua fidelidade Accou Nt como uma conta de corretagem que oferece serviços de gerenciamento de caixa, ferramentas de planejamento e orientação, negociação on-line e uma ampla gama de investimentos como ações, títulos e fundos mútuos. Use a sua Fidelity Account como um gateway para produtos e serviços de investimento que podem ajudar a atender Suas necessidades Saiba mais. Preguntas frequentes sobre impostos. Q Existem implicações fiscais quando as opções de ações são exercidas? Sim, existem implicações fiscais e podem ser significativas. Exercício de opções de ações é uma transação sofisticada e às vezes complicada Antes de considerar o exercício de suas opções de ações , Certifique-se de consultar um consultor fiscal. Q No ano passado, exerci algumas opções de ações de funcionários não qualificadas em uma transação de exercício e venda, um exercício sem dinheiro. Por que os resultados desta transação refletem-se tanto na minha W-2 como em uma O formulário 1099-BA Fidelity trabalha para fazer sua transação do exercício-e-venda simples e sem emenda para você, assim que lhe parece ser uma única transação Para o imposto de renda federal p No entanto, uma operação de exercício-e-venda sem dinheiro de opções de ações de empregados não qualificados é tratada como duas transações separadas um exercício e uma venda A primeira transação é o exercício de opções de ações de seus empregados, em que a diferença entre o seu O preço de concessão e o valor justo de mercado das ações no momento do exercício é tratado como receita de remuneração ordinária. Está incluído no formulário W-2 que você recebe do seu empregador. O valor justo de mercado das ações adquiridas é determinado de acordo com as regras do seu plano. É normalmente o preço das ações no dia anterior s fechar mercado A segunda transação a venda das ações acabou de ser tratada como uma transação separada Esta transação de venda deve ser relatada pelo seu corretor no Formulário 1099-B, e é relatado no calendário D de sua declaração de imposto de renda federal O formulário 1099-B informa o produto de vendas bruto, não um montante de renda líquida você não será obrigado a pagar imposto duas vezes sobre este montante Seu imposto É das ações adquiridas no exercício é igual ao valor justo de mercado das ações menos o valor que você pagou pelas ações o preço de concessão mais o valor tratado como renda ordinária o spread Em uma transação de exercício e venda, portanto, o seu imposto Como resultado, você normalmente não informaria apenas o ganho ou a perda mínima, se houver, na etapa de vendas nesta transação, embora as comissões pagas na venda fossem, de forma geral, equivalentes ou próximas ao preço de venda. Reduzir as receitas de vendas relatadas no Anexo D, o que por si só resultaria em uma perda de capital de curto prazo igual à comissão paga. Uma operação de retenção e retenção de opções de ações de empregados não qualificados inclui apenas a parte do exercício dessas duas transações, E não envolve um formulário 1099-B Você deve observar que o tratamento fiscal estadual e local dessas transações pode variar, e que o tratamento fiscal das opções de ações de incentivo ISOs segue regras diferentes Você é convidado a consultar Seu próprio consultor fiscal sobre as conseqüências fiscais de seus exercícios de opção de ações. Q O que é uma disposição desqualificante A disposição AA desqualificante ocorre quando você vende ações antes do período de espera especificado, que tem implicações tributárias As disposições desqualificadoras se aplicam a Opções de ações de incentivo e Compra de ações qualificadas Planos Para obter mais informações, entre em contato com seu assessor de imposto. Q Qual é o imposto mínimo alternativo AMT A O Imposto Mínimo Alternativo AMT é um sistema fiscal que complementa o sistema de imposto de renda federal O objetivo da AMT é garantir que quem beneficia de certos impostos As vantagens irão pagar pelo menos um montante mínimo de imposto Para mais informações sobre como a AMT pode afectar a sua situação, contacte o seu conselheiro fiscal. Q Como pagar os impostos quando inicie uma transacção de exercício e venda A Os impostos devidos na Ganhe valor de mercado justo no momento em que você vende, menos o preço do subsídio, menos comissões de corretagem e taxas aplicáveis ​​de uma transação de exercício e venda Re deduzido do produto da venda de ações Seu empregador fornece taxas de retenção de impostos Consulte Exercício Opções de ações para obter mais informações Você pode querer entrar em contato com seu consultor fiscal para obter informações específicas para situation. Q Como faço para vender ações na minha conta que não fazem parte Do meu plano de opções A Inicie sessão na sua conta e seleccione o seguinte. Accounts Trade tab. Select Action drop-down. Choose Trade Stocks. Q Como visualizo os diferentes lotes de acções na minha Fidelity Account A Depois de iniciar sessão na sua conta , Selecione Posições no menu suspenso Desta tela, clique em Base de custo no separador do meio e selecione Ver lotes de posições onde existem lotes de ações múltiplas. Os lotes de ações destacados em azul indicam ações que, se vendidas, podem criar implicações fiscais e estão sujeitas a desqualificação. Como posso determinar qual pode ser a implicação fiscal se eu vender minhas ações A Em Ação Selecionada - base de custos das posições, a Fidelity exibe em azul a perda de ganho para o lote específico Depois de clicar em O lote, a seguinte mensagem pode aparecer Suas transações de vendas relatadas incluem uma ou mais vendas de ações que você adquiriu através de um plano de remuneração de ações que são disposições desqualificadas para fins tributários, cujo ganho pode ser tratado como renda ordinária ao invés de ganho de capital. Selecione um lote de ações específico ao vender ações da empresa A Depois de efetuar login em sua conta, selecione Estoque comercial no menu suspenso A partir desta tela, selecione o número da conta que você gostaria de vender suas ações. Informe o número de ações , Símbolo e preço, e clique em Específicas Negociação de Ações. Informe os lotes específicos que você deseja vender ea prioridade que eles serão vendidos. Selecione Continuar, Verifique seu Pedido e selecione Efetuar Pedido. Se você possui lotes que podem dar origem a Uma disposição desqualificante veja acima, você deve considerar cuidadosamente as conseqüências fiscais de sua especificação de lote. Como informar opções de ações para as opções de IRS. More Articles. Stock permitem que você comprar ações em um especificado Preço, não importa qual é o preço de mercado naquele dia O preço é definido na data em que a empresa concede a opção O tratamento fiscal de sua opção depende se ela é considerada uma opção de ações de incentivo ou uma opção de ações não qualificadas Opções de ações de incentivo Devem ser concedidos sob um acordo de opção escrita e só estão disponíveis para os funcionários da empresa Opção de ações não qualificadas podem ser dadas a consultores, fornecedores e outros contratantes independentes. Exercer a sua opção de comprar ações de ações da empresa Você não tem impostos para Relatório até que você exerça a opção Se você tiver uma opção de ações de incentivo, você don t tem que pagar quaisquer impostos sobre ele até que você vender as ações Opções de ações não qualificadas tornam-se parte do seu rendimento ordinário quando exercido A diferença no preço de mercado eo O preço de exercício já foi adicionado na Caixa 1 da sua W-2 Listar este montante na linha 7 no Formulário 1040. Determinar se as vendas são qualificativas ou desqualificadoras Para se qualificar para capital Você deve manter ações de ações de incentivo por pelo menos um ano após o exercício e dois anos após a data de concessão Se você vender seu estoque mais cedo do que isso, é uma disposição desqualificante, e quaisquer ganhos serão tributados no rendimento ordinário Taxa Estas disposições desqualificadoras serão incluídas nos seus salários na caixa 1 de seu Relatório W-2 quaisquer disposições desqualificantes na linha 7 do Formulário 1040.Listar cada disposição qualificada em uma linha separada da Parte I ou II do Anexo D, dependendo se Era uma participação de curto prazo ou uma participação de longo prazo As ações que você vendeu menos de um ano após a compra são consideradas transações de curto prazo e devem ser listadas na Parte I Use a Parte II para relatar suas transações de longo prazo Listar o número de ações A data de compra e venda, sua base de custo, o preço de venda eo seu ganho ou perda na venda A base de custo é o valor do estoque na data de exercício Total de cada coluna e preencha a planilha de imposto para determinar Seu imposto sobre ganhos de capital ou dedução de perda de capital é um BBB. Logo Rated BBB Better Business Bureau. Copyright Zacks Investment Research. No centro de tudo o que fazemos é um forte compromisso com a investigação independente e partilha as suas descobertas rentáveis ​​com os investidores Esta dedicação a Dando aos investidores uma vantagem comercial levou à criação do nosso provado Zacks Rank sistema de classificação de ações Desde 1986, quase triplicou o SP 500 com um ganho médio de 26 por ano Esses retornos abrangem um período de 1986-2017 e foram examinados e atestados por Baker Tilly, uma empresa de contabilidade independente. Visita desempenho para obter informações sobre os números de desempenho exibidos acima. NYSE e dados AMEX é pelo menos 20 minutos atrasados ​​dados NASDAQ é pelo menos 15 minutos de atraso. Exercício stock options worksheet.2 pessoas acharam este useful. There Sa caixa na folha de trabalho para verificar se ele está ou não está incluído no W2. Como quase todas as planilhas em PS, isso é opcional No passado, eu realmente peguei W-2s Que estavam incorretas e tiveram de ser alteradas para que eu sempre usar as folhas de trabalho para pregar os números de opções de ações e amarrar de volta para a quantidade de Código V. Não fiz um ano ainda este ano e eu um pouco curioso sobre como as planilhas irá interagir Com a programação D 8949 Eu sei que eu não vejo sempre 1099-Bs para estas coisas. Além disso, se você tem uma circunstância em que o cliente deixou o emprego e, posteriormente, vende ações adquiridas por opção, mas ainda dentro da janela de 2 anos estes don t sempre fazer Ele de volta para o W-2, mas eles ainda devem ser tributados como renda ordinária. Linha inferior, use o seu julgamento profissional. Esta resposta foi útil Sim Não. Este post foi fechado e não está aberto para comentários ou respostas. Mais Ações. Pessoas Venha para a Comunidade de Contadores para obter ajuda e respostas que queremos que eles saibam que estamos aqui para ouvir e compartilhar nosso conhecimento Fazemos isso com o estilo eo formato de nossas respostas Aqui estão cinco guidelines. Keep conversacional Ao responder perguntas, escreva como você Fale imagine Você está explicando algo a um amigo de confiança, usando linguagem simples e cotidiana Evite o jargão e termos técnicos quando possível Quando nenhuma outra palavra fará, explique termos técnicos em inglês claro. Esclareça e declare a resposta na frente Pergunte a você mesmo que informações específicas A pessoa realmente precisa e, em seguida, fornecê-lo Stick para o tópico e evitar detalhes desnecessários Break informação para baixo em uma lista numerada ou com marcadores e destacar os detalhes mais importantes em bold. Be concisa Objetivo para não mais do que duas frases curtas em um parágrafo e tente Para manter os parágrafos a duas linhas Uma parede de texto pode parecer intimidante e muitos não vão lê-lo, então quebra-lo É bom para ligar para outros recursos para obter mais detalhes, mas evitar dar respostas que contêm pouco mais de um link. Be a Bom ouvinte Quando as pessoas colocam perguntas muito gerais, tomar um segundo para tentar entender o que eles realmente estão procurando Então, fornecer uma resposta que os orienta para o melhor resultado possível. Positivo Olhe para as maneiras de eliminar a incerteza antecipando as preocupações das pessoas Tornar aparente que realmente gostamos de ajudá-los a obter resultados positivos. Você ainda tem uma pergunta. Faça sua pergunta para a comunidade A maioria das perguntas obter uma resposta em cerca de um dia. Pergunta para a comunidade.